SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖR FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KURUM POLİTİKASI

Elisa Kuyumculuk – Genel Bakış

Uluslararası alanda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla Mali Eylem Görev Gücü (FATF) tarafından belirlenen düzenlemeler doğrultusunda, Türkiye Cumhuriyeti devleti de yasal düzenlemeler yapma yükümlülüğü altındadır. Bu kapsamda 09.01.2008 tarih ve 26751 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik ile ulusal ve uluslararası standartlara uyum sağlamak zorunlu hale gelmiştir.

Bu doğrultuda Elisa Kuyumculuk faaliyet alanı dahilindeki ilgili düzenlemeler hakkında şirket içi bilgilendirme ve uygulamalar başlatmış; resmi kurumlar tarafından yapılan bildirimlere ve yasal yükümlülüklere azami hassasiyet göstermektedir.

Elisa Kuyumculuk aşağıdaki yasal düzenlemelere ve kurum politikalarına uygun olarak faaliyet göstermeyi taahhüt eder:

Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Karara İlişkin Tebliğ
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik
6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının Önlenmesine İlişkin Kanun
MASAK tarafından yayımlanan rehber, tavsiye ve duyurular

Bu politikalar doğrultusunda Elisa Kuyumculuk, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı ile mücadelede hem ulusal hem uluslararası çabalara katkı sunmayı, yasal yükümlülüklere tam uyum sağlamayı ve MASAK ile iş birliği içinde çalışmayı ilke edinmiştir.

Müşterini Tanı Prensibi

Elisa Kuyumculuk, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi kapsamında müşteri kabul politikasını “Müşterini Tanı (Know Your Customer - KYC)” ilkesi üzerine kurmuştur. Bu ilke doğrultusunda; müşterilerle sürekli iş ilişkisi tesis edilmeden veya işlem gerçekleştirilmeden önce kimlik tespiti yapılması yasal bir zorunluluktur.

Kimlik tespiti;

Müşterinin kimliğine ilişkin bilgi ve belgelerin temini,
Bu bilgilerin kontrolü ve doğruluğunun teyidi

gibi süreçleri kapsar. Anonim isimlerle ya da nihai faydalanıcısı belirlenemeyen kişilerle ticari ilişki kurulmaz. Ayrıca, müşterilerin yasa dışı faaliyetlere karışma ihtimaline karşı gerekli kontroller yapılır; Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi, OFAC, SPK, EKAP gibi kurumların yaptırım listeleri kullanılarak risk analizi gerçekleştirilir.

İş ilişkisi kurulan müşterilerin işlem amacı ve niteliği sorgulanır, yüksek riskli profiller için ilave tedbirler uygulanır.

Devamlı Bilgi Verme

Elisa Kuyumculuk, taraf olduğu veya aracılık ettiği işlemler arasında MASAK tarafından belirlenen sınırları aşan tutarlarda gerçekleşenleri mevzuat uyarınca MASAK’a bildirmektedir.

Bilgi ve Belge Verme

Elisa Kuyumculuk, MASAK ve yetkili denetim mercilerinin talepleri doğrultusunda her türlü belge, kayıt, bilgi ve dijital ortam verilerini doğru ve eksiksiz şekilde sunmakla yükümlüdür.

Muhafaza ve İbraz

Şirket işlemlerine ilişkin tüm belgeler:

Düzenleme tarihinden itibaren,
Defter ve kayıtlar son kayıt tarihinden itibaren,
Kimlik tespiti belgeleri son işlem tarihinden itibaren

8 yıl süreyle muhafaza edilir. Yetkili kurumların talebi üzerine ilgili belgeler ibraz edilir.

Uyum Görevlisi

Elisa Kuyumculuk, yükümlülüklere uygunluğu sağlamak adına gerekli donanıma ve bilgiye sahip bir Uyum Görevlisi atamıştır. Bu görevli:

Risklerin belirlenmesi,
İzleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi,
Eğitimlerin planlanması,
Süreçlerin denetlenmesi

gibi işlevlerden sorumludur.

Şüpheli İşlem Bildirimi

Şüpheli işlem tespit edildiğinde herhangi bir parasal sınır gözetmeksizin MASAK’a bildirimde bulunulur. Gerekli görüldüğünde, işlem öncesi araştırma yapılır ve elde edilen bilgiler doğrultusunda raporlama gerçekleştirilir. Bildirim yapan personelin kimliği ve bildirimin içeriği gizli tutulur.

Tüm personel, bu sürece katkı sağlayacak şekilde bilgilendirilir ve güvence altındadır. Hiçbir çalışan, uyumlu davranışından dolayı cezalandırılmaz.

Mal Varlığının Dondurulması

Terörizmin finansmanı ile mücadele kapsamında, 6415 sayılı Kanun ve 7262 sayılı Kanun çerçevesinde malvarlığının dondurulması uygulaması yürürlüğe konmuştur.

Terör örgütlerine, terörist eylemlere veya teröristlere finansman sağladığına dair makul sebepler bulunan kişi ve kuruluşların malvarlıkları dondurulur.
7262 sayılı Kanun kapsamında, kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanına karışan kişi ve kuruluşların da malvarlıkları dondurulur.

Elisa Kuyumculuk, bu süreçte aşağıdaki önlemleri almaktadır:

MASAK yasaklı listeleriyle düzenli sorgulamalar yapılır.
Resmî Gazete’de yayımlanan malvarlığı dondurma kararları sonrası, ilgili işlemler durdurulur.
Listeye denk gelen herhangi bir işlem gerçekleştirilmez ve durum MASAK’a bildirilir.

Kamusal Nüfuz Sahibi Kişiler (PEP)

MASAK 21 Sıra No’lu Tebliğ’e göre, Kamusal Nüfuz Sahibi Kişi (PEP); kamu görevlisi, politikacı, uluslararası kuruluş yöneticisi, bunların eşleri, birinci derece akrabaları ve yakınlarıdır.

Elisa Kuyumculuk;

PEP müşterilerini ve nihai faydalanıcıları tespit etmek için özel prosedürler uygular.
Bu kişilerle iş ilişkisi kurarken, şirket üst yönetiminin onayı alınır.
Malvarlığı ve fon kaynaklarının tespiti için ilave tedbirler alınır.
İşlemler sıkı gözetim altında tutulur.

Eğitim

Elisa Kuyumculuk, personelinin bilinçlenmesi ve görevlerini mevzuata uygun şekilde yerine getirmesi için kapsamlı eğitim programları düzenler. Bu eğitimlerde en az aşağıdaki konular işlenir:

Suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanı kavramları
Aklama süreçleri, yöntemleri ve örnek olaylar
İlgili mevzuat hükümleri
Müşteri tanıma esasları
Şüpheli işlem bildirimi süreci
Bilgi ve belge verme yükümlülükleri
Muhafaza ve ibraz kuralları
Uyumsuzluk durumunda uygulanacak yaptırımlar
Uluslararası düzenlemeler

Eğitimlerin amacı; bir kurum kültürü oluşturmak, risk temelli yaklaşımı içselleştirmek ve yükümlülüklere tam uyumu sağlamaktır.

Yürürlük

İşbu politika, 01.11.2025 tarihinde yürürlüğe girmiştir. Güncel haliyle www.elisakuyumculuk.com.tr adresinde yayımlanmaktadır.